一、课程目的与要求

1．  目的

本课是一门专业基础课，系统地讲授风险管理的基本理论和基本知识，加强基本技能的训练，培养建立风险管理意识，提高学生理解、运用风险管理技术的能力，为他们将来无论是从事金融等各行业工作、还是在生活中都能以风险管理的视角处理面临的各种不确定性问题打下坚实的基础。

通过本课程的学习，预期可以使学生理解风险管理的内涵，掌握风险管理的一般步骤、对企业风险管理问题有所认识，能够在生活中以风险管理的视角看待处理面临的众多不确定性问题。

2．要求

（1）掌握风险及其相关概念和风险管理的一般程序、目标及要件的基本内容与应用。

（2）掌握风险识别的基本理论及风险衡量各种基本方法，学会对风险事件进行分析、并利用各种统计资料计算损失概率、损失幅度。

（3）掌握控制型风险管理技术与财务型风险管理技术，理解风险回避、损失控制、损失预防、损失抑制、控制型风险转移，以及风险自留、自保、保险等各种手段的内涵与运用条件及适用范围。

（4）掌握风险管理决策的内涵和原则、程序。会应用损失期望值分析法、效用和效用分析、财务会计、盈亏平衡分析法、统计分析进行风险管理决策。

（5）理解金融风险监管的目标、原则与内容、体制，掌握保险公司的风险管理、商业银行风险管理及其他金融机构的风险管理的原理、方法。

（6）掌握信用分数,线性判别分析模型,Creditmetrics模型,KMV模型,CreditRisk+模型等信用风险度量模型；流动性风险的评估方法、资产负债管理理论；利率敏感性缺口管理，利率持续期缺口管理，利率风险的创新管理。

二、课程内容及学时分配

理论学时42课时，实验学时6课时

理论讲授

1.  风险原理                                           （2学时）

掌握风险学说、分类、及不确定性、风险的本质；各种风险分类的方法；企业风险主要类型、风险的属性和基本特征等概念。

2. 风险管理实践                                        （2学时）

掌握风险管理的概念、目标和风险管理的一般程序；了解风险管理的起源、发展和风险管理的组织。了解风险成本的分类、有形成本、无形成本、风险成本之间的替代；掌握风险管理的目标及要件。

3. 风险识别                                             （2学时）

风险识别的概念、目的和特点；风险识别的工具和几种主要的风险识别方法。

4. 风险衡量                                （4学时，包括实验2课时）

利用概率和概率分布来解释风险的方法、风险衡量中的各种概率分布，风险衡量的主要内容、概率分布在风险衡量中的作用；风险衡量中资料的搜集和整理的方法；损失概率、损失幅度

5. 控制型风险管理技术                                    （3学时）

目标及理论基础、风险回避的基本含义和形式、限制条件、损失控制、损失预防、损失抑制、控制型风险转移

6. 财务型风险管理技术                                   （3学时）

财务型非保险转移概述、方法、适用情况、风险自留的定义、种类和具体措施、自保的优点与局限性、专业自保公司的经营方式、保险的概念和可保风险的基本特征、可保风险的要件、保险的职能和基本运行机制；保险合同的主要内容和主要的保险险种；选择和购买保险的具体程序。

7. 风险管理决策                           （4学时，包括实验2课时）

风险管理决策的内涵和原则、程序。风险管理决策的损失期望值分析法。效用和效用分析在风险管理决策中的作用，财务会计、盈亏平衡分析法、统计分析在风险管理决策中的运用。

8. 企业财产风险管理                                       （2学时）

企业财产、财产损益、损失形态、企业财产损失原因分析、企业财产损失金额衡量的各种方法

9. 金融风险管理概述                                    （2学时）

了解金融风险监管的目标、原则与内容、掌握金融风险监管的体制、金融风险监管的国际合作、金融风险监管、银行准入监管、银行危机处理、分业监管、巴塞尔委员会、存款保险制度。

10. 金融风险管理框架                                    （2学时）

了解风险管理的衡量、决策、预警、监控、补救、评估、辅助系统。掌握风险管理组织结构设计原则、核心环节及模式。理解风险管理的一般程序，包括度量、方案设计、方案实施与评价、风险管理评估及审计。

11. 保险公司的风险管理                                   （2学时）

保险公司的风险识别、保险公司的风险管理、我国保险公司的风险管理运作

12. 其他金融机构风险管理                                （2学时）

商业银行风险管理的识别与估计，商业银行风险管理的理论根源，商业银行风险管理的组织体系与策略。证券公司的风险管理、和信托投资公司面临的风险及管理问题。

13. 利率风险管理                           （4学时，包括实验2课时）

利率风险的形成与测定，利率风险管理的传统方式包括选择有利的利率形式，制定特别条款，利率敏感性缺口管理，利率持续期缺口管理，利率风险的创新管理，包括远期利率协议、利率期货与期权，利率互换等方式管理策略的比较分析，管理策略的选择原则，管理策略的选择方法，管理策略的配合运用。

14. 汇率风险管理                                       （4学时）

了解汇率风险的概念、成因分析、银行汇率风险的两种类型。掌握汇率风险的衡量的方法，掌握汇率风险的管理方法：各种限制措施、表内套期保值、表外套期保值、以及其他汇率风险管理方法。

15. 流动性风险管理                                      （2学时）

流动性风险管理的含义及来源，不同金融机构流动性风险的比较，流动性风险的评估方法，资产负债管理理论。

16 信用风险管理                                          （4学时）

信用风险的含义，成因及度量方法，信用资产组合的信用风险度量。信用风险度量模型(信用分数,线性判别分析模型,Creditmetrics模型,KMV模型,CreditRisk+模型)

17 操作风险管理                                         （3学时）

操作风险定义、内容、损失案例。掌握算操作风险监管资本金三种可供选择的方法、操作风险分类、AMA的任务、损失程度分布与损失频率分布、应用蒙特卡罗方法合并损失频率分布与损失程度分布过程、估计损失额度；掌握操作风险管理的其他技术：情景分析、识别因果关系、风险控制自我测定、操作风险资本金分配 。

三、说明

适用专业及层次：金融、保险、统计本科

                财政、经济本科

 风险管理，北京大学出版社。

     金融风险管理，宋清华，李志辉，中国金融出版社。